Généralement non. Ce qui compte, c’est le capital réellement investi ou irrévocablement engagé et placé à risque. Un droit de recevoir de l’argent plus tard est un actif, et non un capital investi.
Distinguez le bilan de l’investissement
Il est utile de penser à deux états différents. L’un décrit ce que vaut l’investisseur, et les versements futurs y figurent. L’autre décrit ce qui a été mis dans l’entreprise et exposé à une perte, et seuls les fonds reçus qui ont été placés dans l’entreprise y figurent. L’EB-5 s’intéresse au second. Si la portion reçue est inférieure au montant admissible, les voies pratiques consistent à reporter le dépôt jusqu’à ce qu’un montant suffisant ait été reçu, ou à réunir le solde à partir d’une autre source licite dont l’origine est elle aussi documentée, y compris un emprunt garanti personnellement lorsque l’investisseur en est personnellement responsable. Chaque option ajoute de la documentation. Aucune d’elles n’est servie par la présentation du total du contrat comme s’il s’agissait de liquidités, ce qui appelle une demande de preuves difficile à satisfaire.
Exemple hypothétique : un entrepreneur du secteur des pièces d’éoliennes veut utiliser le produit d’une vente pour un investissement EB-5, mais il a fusionné ce produit avec d’autres économies familiales. Commencez par une carte des transactions qui suit chaque dollar depuis la vente, à travers les comptes, jusque dans l’entreprise commerciale. Le premier examen devrait relever les contrats, les dossiers fiscaux, les relevés bancaires et les explications manquants concernant les virements entre membres de la famille. Il doit aussi vérifier si la structure retenue peut créer les emplois exigés et maintenir le capital exposé à une perte. L’approbation d’une requête d’investisseur n’est pas en soi la résidence permanente ; les étapes d’immigration ultérieures et les obligations liées à la résidence conditionnelle exigent leur propre planification.