Le testament ou les documents de succession, la reddition de comptes de la succession, la preuve du transfert effectué par le liquidateur et, s’il y a lieu, une explication de la façon dont le défunt a acquis les fonds.
Un héritage porte sa propre histoire
Le demandeur doit démontrer à la fois son droit et l’origine des fonds. Le droit se démontre par le testament ou les documents notariés de succession, toute déclaration judiciaire ou notariée, et la reddition de comptes de la succession précisant le montant distribué. Le transfert lui-même se démontre par le relevé de paiement du liquidateur et le relevé du compte destinataire. Lorsque le montant est important, des questions peuvent suivre sur la façon dont le défunt l’a accumulé, ce qui peut supposer des registres immobiliers, des documents d’entreprise ou des déclarations de revenus de la succession. Comme ces documents proviennent de tiers et souvent de la pratique notariale québécoise, l’obtention de traductions anglaises certifiées demande de la planification. Faites la demande tôt et conservez chaque document dans sa forme originale à côté de la traduction.
Créez un registre daté des fonds, avec un document source en regard de chaque mouvement, puis ajoutez les documents de souscription à l’investissement, d’entiercement et de projet. Les documents de placement ne peuvent pas établir la source licite de l’argent, et les relevés bancaires personnels ne peuvent pas établir la création d’emplois du projet. Rapprochez les conversions de devises, les comptes conjoints et les dons avant le dépôt. Exemple hypothétique : le propriétaire d’un atelier de céramique reçoit un prêt d’un frère ou d’une sœur ; la convention de prêt, la preuve de la source des fonds de ce proche et les documents de transfert répondent chacun à une question distincte.
Lorsque les documents ne sont pas en anglais, conservez à la fois l’original et la traduction complète afin que les noms, les montants et les dates puissent être rapprochés sans perdre le document source.